Kirjanpidollisella aloittamisella tarkoitetaan ajankohtaa, josta eteenpäin kirjanpito on tarkoitus hoitaa Procountorissa. Kirjanpidon aloituksen yhteydessä Procountoriin tallennetaan edellisen tilikauden vertailutiedot. Jos kirjanpito aloitetaan kesken tilikauden, tallennetaan myös kuluvan tilikauden kirjanpitotilien saldot kirjanpidon aloitushetkeä edeltävälle päivälle.
Alla on kuvattu vertailutietojen tallentaminen vaiheittain. Tutustu kirjanpidon aloittamisen muihin vaiheisiin täällä.
1. Tallenna tuloslaskelman ja taseen saldot vertailutiedoiksi
- Tallenna tuloslaskelman ja taseen saldot edellisen tilikauden viimeiselle päivälle. Saldot tuodaan muistiotositteella, joka voidaan laatia joko suoraan Procountorissa kohdassa Kirjanpito > Uusi muistiotosite tai Kirjanpito > Tallennustyökalu. Vaihtoehtoisesti voidaan hyödyntää kirjanpitoaineiston siirtotiedostoa.
- Nimeä muistio esimerkiksi Kirjanpidon saldot pp.kk.vvvv ja päivää se edellisen tilikauden viimeiselle päivälle.
- Pääset lisäämään muistiotositteelle kirjanpitoviennit Lisää vienti -painikkeella.
- Kirjaa Kp-arvo -kenttään kirjanpitotilin saldon summa. Debet-saldot syötetään positiivisina ja kredit-saldot negatiivisina lukuina. Vientiselitteeksi voit kirjoittaa halutessa lisätietoa tuotavista saldoista.
- Kun viennit on syötetty, tallenna tiedot Tallenna-painikkeella. Jos syötettäviä rivejä on paljon, on hyvä myös välillä tallentaa tiedot.
- Rivien syötön jälkeen tulee Tosite yhteensä -summan olla 0,00 EUR.
- Vertailutiedot voidaan halutessa syöttää myös kuukausitasolla tilikauden jokaiselle kuukaudelle niin, että tallennettavat saldot koostuvat kyseisen kuukauden saldojen muutoksista. Jos ei kuitenkaan ole tarvetta seurata kuukausitasolla edellisen tilikauden saldoja, tuodaan saldot kumulatiivisesti edellisen tilikauden viimeiselle päivälle.
- Kun sekä tuloslaskelman että taseen saldot tuodaan ohjelmaan samalla tositteella, ei sen hetkistä tulosta tule erikseen kirjata tuloslaskelmaan eikä taseeseen. Procountor laskee automaattisesti tilikauden tuloksen kirjausten perusteella. Mikäli tuloslaskelma ja tase tuodaan ohjelmaan eri tositteilla, voidaan tällöin tilikauden tulos kirjata erikseen tilille 2370, Tilikauden tulos.
- Kun olet tuonut saldot, tarkista, että saldot ovat samat kuin siinä järjestelmässä, jossa kirjanpito on alunperin tehty.
2. Sulje tilikausi
-
Sulje tilikausi kohdassa Hallinta > Kirjanpidon tiedot > Tilikaudet, jolloin ohjelma muodostaa muistiolla tuotujen tietojen pohjalta automaattisesti tilinavaustositteen kuluvan tilikauden ensimmäiselle päivälle.
3. Siirrä tilikauden tulos
- Tilikauden sulkemisen yhteydessä muodostuvalla avaustositteella edellisen tilikauden tulos kirjautuu automaattisesti tilille 2370, Tilikauden tulos.
- Siirrä tulos muistiolla tilille 2250, Edellisten tilikausien tulos (voiton tiliöinti 2370/2250 ja tappion vastaavasti 2250/2370).
4. Tallenna saldot kirjanpidon aloitushetkeä edeltävälle päivälle
- Tallenna tuloslaskelman ja taseen saldot muistiotositteella kirjanpidollista aloitushetkeä edeltävälle päivälle. Tallenna taseen puolelle vain kuluvan tilikauden muutokset, tai nollaa tilanne välillä.
- Nimeä muistio esimerkiksi Kirjanpidon saldot pp.kk.vvvv ja päivää se kirjanpidon aloitushetkeä edeltävälle päivälle.
- Pääset lisäämään muistiotositteelle kirjanpitoviennit Lisää vienti -painikkeella.
- Kirjaa Kp-arvo -kenttään kirjanpitotilin saldon summa. Debet-saldot syötetään positiivisina ja kredit-saldot negatiivisina lukuina. Vientiselitteeksi voit kirjoittaa lisätietoa avaussaldosta.
- Kun viennit on syötetty, tallenna tiedot Tallenna-painikkeella. Jos syötettäviä rivejä on paljon, on hyvä myös välillä tallentaa tiedot.
- Rivien syötön jälkeen tulee Tosite yhteensä -summan olla 0,00 EUR.
- Voit tuoda saldot myös kirjanpitoaineiston sisäänlukua hyödyntäen.
5. Tarkista saldot
- Tarkista Kirjanpitoraporttien kautta, että tuloslaskelman ja taseen saldot ovat kunnossa.
6. Sulje seurantajaksot
- Sulje seurantajaksot kirjanpidon aloitushetkeen saakka Seurantajaksojen muokkaus –näkymällä. Seurantajaksojen sulkeminen on tärkeää, jotta aloitustilanne ei muutu.